证券理论与实务

目录
上册
第一部分 证券市场基础知识
第一章 证券市场概述
第一节 证券与证券市场
一 证券
二 证券市场
三 证券市场的产生与发展
第二节 证券市场参与者
一 证券市场主体
二 证券市场中介
三 自律性组织
四 证券监管机构
第三节 证券市场的地位与功能
一 证券市场的地位
二 证券市场的基本功能
第二章 股票
第一节 股份有限公司
一 股份有限公司的性质
二 股份有限公司的设立
三 股份有限公司的组织结构
四 股份有限公司的财务 会计
五 股份有限公司的合并、分立 破产、解散和清算
第二节 股票特征与类型
一 股票的定义 性质和特征
二 股票的类型
第三节 普通股票与优先股票
一 普通股票的特征
二 普通股票股东享有的权利
三 优先股票的特征
四 优先股票的种类
第四节 我国现行的股票类型
一 国家股
二 法人股
三 公众股
四 外资股
第三章 债券
第一节 债券概述
一 债券的定义和特征
二 债券的分类
三 债券的偿还方式
四 债券与股票的比较
第二节 公债
一 公债的定义和特点
二 国家债券
三 地方政府债券
第三节 金融债券与公司债券
一 金融债券的定义及特征
二 公司债券的定义及特征
三 公司债的分类
四 我国的企业债券
第四节 国际债券
一 国际债券的定义和特点
二 国际债券的种类
三 我国的国际债券
第四章 投资基金
第一节 投资基金概述
一 投资基金
二 投资基金的产生和发展
三 投资基金的特点
四 投资基金的分类
五 基金的费用
六 基金资产的估值与净资产的计算
七 封闭式基金的期限
第二节 投资基金管理与托管机构
一 基金管理人
二 基金托管人（信托人）
第五章 金融衍生工具
第一节 金融期货与期权
一 金融期货
二 金融期权
三 金融期货与金融期权的区别
第二节 可转换证券
一 可转换证券的意义
二 可转换证券的特点
三 可转换证券的要素
第三节 其他衍生工具
一 存托凭证
二 认股权证
三 优先认股权
四 备兑凭证
第六章 证券机构
第一节 证券经营机构
一 证券经营机构的定义
二 证券经营机构的产生和发展
三 证券经营机构的类型
四 证券经营机构的地位和作用
五 证券经营机构的主要业务
六 证券经营机构的发展趋势
第二节 证券服务机构
一 证券登记结算公司
二 证券投资咨询公司
三 其他证券服务机构
第七章 证券市场运行
第一节 证券发行和流通市场
一 证券发行市场
二 证券交易所
三 场外交易市场
第二节 证券价格和价格指数
一 股票的价格
二 债券的价格
三 股票价格指数
第三节 证券投资的收益和风险
一 证券投资收益
二 证券投资风险
第八章 证券市场法规体系与监管构架
第一节 证券市场监管体系
一 证券市场监管的意义和对象
二 证券市场监管的目标与手段
二 政府监管部门
四 自律性监管机构
第二节 证券市场监管的主要内容
一 证券发行市场监管
二 证券交易市场监管
三 证券经营机构监管
四 对证券业从业人员的监管
五 对证券交易所的监管
六 对证券投资者的监管
七 对证券欺诈行为的监管
第九章 证券业从业人员的道德规范与行为准则
第一节 证券业从业人员的道德规范
一 一般性职业道德的基本原则和基本规范
二 证券业从业人员的道德规范
第二节 证券业从业人员的行为准则
一 保证性行为
二 禁止性行为
第二部分 证券发行与承销
第一章 股份有限公司概述
第一节 股份有限公司的设立
一 股份有限公司的设立方式和程序
二 股份有限公司的发起人
三 股份有限公司的章程
第二节 股份有限公司的股份和公司债
一 股份有限公司的资本
二 股份有限公司的股份
三 股份有限公司的公司债
第三节 股份有限公司的股东和组织机构
一 股份有限公司的股东
二 股份有限公司的股东大会
三 股份有限公司的董事会、经理和监事会
第四节 股份有限公司的财务会计
一 会计
二 股份有限公司的会计报表
三 股份有限公司的利润和利润分配
第五节 股份有限公司的变更 破产和解散
一 股份有限公司的变更
二 股份有限公司的破产
三 股份有限公司的解散
第二章 企业的股份制改组
第一节 企业股份制改组的程序
一 股份制改组的目的
二 企业股份制改组的条件
三 企业改组为上市公司的程序
第二节 股份制改组的资产评估及产权界定
一 资产评估的意义和范围
二 资产评估程序
三 资产评估报告
四 资产评估方法
五 境外募股公司资产评估
六 国有股权的处置及其他
第三节 股份制改组的财务审计
一 财务审计程序
二 审计报告
三 盈利预测
四、境外募股财务审计
第四节 股份制改组的法律意见书
一 法律意见书内容与格式
二 律师工作底稿
第三章 股票的发行与承销
第一节 股票发行的目的与条件
一 发行目的
二 发行条件
第二节 股票发行与承销准备
一 承销资格的取得
二 股票承销前的尽职调查
三 股票发行与上市的辅导
四 募股文件的准备
五 我国股票发行的上报与审批
第三节 股票发行与承销的实施
一 承销方式
二 承销协议与承销团协议
三 发行方式
四 股款缴纳 股份交割
五 股东登记与承销报告
六 股票承销的风险因素
七 股票承销中的禁止行为
第四节 股票发行价格与发行费用
一 发行价格的种类
二 决定发行价格的因素
三 确定发行价格的方法
四 发行费用
第四章 债券的发行与承销
第一节 债券发行的目的与条件
一 债券发行的目的
二 债券发行条件
第二节 债券发行制度及程序
一 债券发行的审核制度
二 债券发行程序
第三节 债券的信用评级
一 信用评级的意义
二 信用评级的方法
第四节 我国的债券发行管理
一 金融债券的发行
二 企业债券的发行
三 公司债券的发行
第五章 我国的国债发行与承销
第一节 国债一级自营商
一 国债一级自营商的性质、地位及其产生和发展
二 我国国债一级自营商的资格条件与审批
三 国债一级自营商的权利与义务
第二节 我国国债的发行方式
一 我国国债发行方式的演变
二 我国国债现行的发行方式
第三节 国债承销程序
一 有纸化国债的承销程序
二 无纸化国债的承销程序
第四节 国债承销的价格 风险与收益
一 国债承销价格
二 国债承销的风险
三 国债承销的收益
第六章 基金的发行
第一节 基金的设立
一 基金设立的程序
二 基金设立的条件
三 基金设立的主要文件
第二节 基金的发行与认购
一 基金的发行
二 基金的认购
第七章 境外筹资与国际证券的发行
第一节 外资股的发行
一 外资股的种类
二 外资股的投资主体
三 外资股的发行方式
四 外资股的申请条件与发行准备
五 国际推介与询介
六 国际分销与配售
第二节 国际债券的发行
一 国际债券的种类
二 发行市场的构成
三 发行条件
四 发行与承销方式
五 我国国际债券的发行情况
六 主要外国债券简介
第八章 证券发行与上市的信息披露制度
第一节 招募说明书与上市公告书
一 信息披露形式
二 招股说明书的一般内容与格式
三 境外发行境内上市外资股招股说明书制作中的特殊
问题
四 上市公告书
五 证券投资基金招募说明书
六 债券发行中应披露的信息
第二节 配股说明书
一 配股信息披露的程序
二 配股说明书的内容与格式
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