中国企业重组操作实务全书(下卷)

目 录 上 卷 第一篇 企业重组篇 第1章 企业的性质 一 企业的定位 二 企业与市场 三 企业、市场与政府 四 企业的精神 五 企业重组与企业创新 第2章 企业重组总体框架・ 一 企业重组A：基本情况 二 企业重组B：产权重组 三 企业重组C：债务重组和资产重组 四 企业重组D：主体 五 企业重组E：运作 第3章 企业重组的历程（一）：中国 一 国家创建时期：没收、赎买和社会主义改造 二 大跃进和“文化大革命”时期：一大二公，高 度集中 三 改革开放时期：建立和完善企业法人制度与企业 产权制度 第4章 企业重组的历程（二）：外国 一 企业重组理论：西方产权经济学 二 企业重组实践：西方国家 三 企业重组实践：原苏联东欧国家 第5章 产权重组的环境：政策法律、经济走向和 政府监管 一 产权重组的政策法律环境 二 产权重组的经济走向 三 政府监管 第6章 产权重组的操作：策划、运作、中介、难点 与对策 一 重组需要的发现 二 重组准备 三 确定重组目标 四 选择重组对象 五 选择重组方式 六 主要产权重组方式的特征及重组谈判要点 七 产权转让中介机构的规范 八 难点与对策 第7章 产权重组对国有企业建立现代企业制度的 促进：改制、改组、改造 一 国家资金的宏观结构与巨额游资 二 国有产权重组的起点和方式选择 三 信托管理， 四 社会投资与国家投资公司 五 组建企业集团 六 组建国资经营控股公司 七 商业银行与城市信用合作机构 八 实行政资分开的主张与国有独资企业的监事 派遣 九 证券市场的成就与问题 第8章 产权重组对非国有企业竞争发展的促进 一 集体企业 二 私营企业 三 外商投资企业 四 我国利用外资概况 五 非国有企业的重组意义 第二篇 兼并篇 第9章 企业兼并总体理论框架 一 企业兼并的概述 二 企业兼并与其他经济现象 三 企业兼并的市场化 第10章 中外企业兼并的发生、发展和特点 一 西方企业兼并的四次浪潮及其特点 二 企业兼并在中国 第11章 企业兼并的背景原因与利弊分析 一 企业兼并的动机原因 二 当代中国企业兼并产生的宏观背景 三 当代中国企业兼并产生的微观原因 四 企业兼并的利弊分析 第12章 企业兼并的策划与启动 一 企业兼并的原则 二 企业兼并的方式 三 企业兼并运作方案的策划 四 兼并双方兼并方案的策划技巧 第13章 兼并运作（一）：资产评估、兼并谈判与 交易价格 一 企业兼并的资产评估 二 企业兼并的交易价格 三 企业兼并谈判及技巧 第14章 兼并运作（二）：财务、人事处理与法律确认 一 企业兼并的财务处理 二 企业兼并的人员安置 三 法律确认及相关手续 第15章 兼并运作（三）：策略与技巧 一 概说 二 熟悉法律法规，防范法律陷阱 三 知己知彼，百战不殆 第16章 企业兼并的法律实务与反垄断 一 企业兼并的法律体系 二 当前中国的企业兼并法 三 建立中国企业兼并的良好法律环境 四 当代中国关于兼并与垄断的错误观念 五 企业兼并对于垄断的限制 六 反垄断的法律措施 第17章 政府监管与中介机构的参与作用 一 宏观规划 二 政策调控 三 运用经济杠杆 四 法律规范 五 干预调节 六 调解仲裁 七 问题与障碍 八 企业兼并的中介机构 第18章 跨国企业兼并 一 跨国企业兼并的内涵 二 跨国企业兼并发生的背景原因 三 当前跨国企业兼并的特点 四 跨国企业兼并的意义 五 政府对跨国企业兼并的管制 六 跨国企业兼并的原则和实施阶段 七 跨国企业兼并的方法和形式 八 跨国企业兼并的国际惯例 九 发展我国的跨国企业兼并 第19章 企业兼并实例评析 一 北京齿轮总厂有偿兼并北京朝阳金属工艺 制品厂实例评析 二 武汉市汉阳带钢厂兼并武汉市东方皮鞋厂 实例评析 三 保定市板纸厂兼并保定永华餐巾纸厂实例 评析 四 香港中策集团兼并珠海市华丰集团公司实 例评析 五 海南省航空旅业开发股份有限公司兼并海 南化工厂实例评析 第三篇 收购篇 第20章 公司收购的理论框架 一 公司收购的概念与对象 二 公司收购的微观基础 三 公司收购的理论基础 四 公司收购的功能与意义 五 西方国家公司收购的经济环境 第21章 公司收购的主要动因与利弊分析 一 公司收购的主要动因 二 公司收购成功的必备条件 三 公司收购在经营战略上的地位及收购的利弊 第22章 公司收购的方式类型与基本程序 一企业收购的主要类型 二 公司收购的典型方式 三 公司收购的基本程序 第23章 公司收购的目标选择与财务分析 一 公司收购的目标选择 二 收购前对目标公司的审查 三 对目标公司进行财务分析的内容和方法 第24章 公司收购的交易价格与资金来源 一 目标公司的价值估算 二 收购公司资金投入的预测 三 公司收购的资金来源 四 收购资金的成本核算 第25章 公司收购的策略与技术 一 公司收购的三种策略 二 公司收购的技术与技巧 第26章 目标公司的反收购战术 一 目标公司反收购的原因分析 二 目标公司反收购的典型战术 第27章 收购后对目标公司的改组 一 收购方对目标公司内部的改组 二 收购后的经营管理 三 收购后人事政策的调整 四 对目标公司原有资产的处置 第28章 公司收购中的法律实务 一 公司收购的法律环境 二 收购交易中应注意的法律问题 三 我国上市公司收购的法律运作 第29章 政府对公司收购的监管 一 政府在公司收购中的地位及作用 二 外国政府对公司收购的监管 三 中国香港、台湾地区对公司收购的监管 四 中国政府对公司收购的监管 第30章 跨国公司收购 一 跨国收购的利弊分析 二 跨国收购成功应考虑的因素 三 各国对跨国收购活动的限制 四 跨国收购的操作要点 第31章 公司收购实例评析 一 “恒通”收购“棱光”实例评析 一 “尹万之争”实例评析 三 “一汽”收购“金杯”实例评析 四 我国公司收购实例综合评析 第四篇 破产篇 第32章 企业破产的理论框架 一 破产 二 破产法 三 破产制度的社会经济职能 第33章 破产立法与实施破产法的难点及改革 一 现行《企业破产法》的缺陷 二《破产法》实施的主要问题与难点 三 对制定新破产法与相关政策的建议 第34章 企业破产的条件与程序 一 企业破产的条件 二 企业破产的程序 第35章 企业破产的申请与受理 一 破产申请 二 破产申请的受理 第36章 债权申报和破产宣告 一 债权申报 二 破产宣告 第37章 债权人会议与破产监督人 一 债权人会议 二 破产监督人 第38章 破产和解制度 一 破产和解制度概述 二 我国的破产和解制度 三 和解程序 第39章 破产清算 一 破产清算人 二 破产清算 三 破产财产的变价与分配 第40章 简易破产程序 一 简易破产程序概述 二 简易破产程序的适用范围 三 简易破产程序的具体规定 第41章 破产犯罪的特点、方式及法律责任 一 破产犯罪的特点 二 破产犯罪的方式 三 破产犯罪的法律责任 第42章 企业破产实例评析 一 康达粉丝厂破产案 二 河南省平顶山市新华区纺织品公司破产案 三 浙江桐庐潇洒楼工业品经营部破产案 第五篇 股改篇 第43章 股份制企业的经营机制与法人治理结构 一 股份制的概念 二 股份制特征 三 股份制的经营机制 四 股份制的分类 五 股份制的法人治理结构 第44章 股改的社会背景及其作用 一 股份公司的产生和发展 二 股份公司对资本主义经济的作用 三 我国企业股份制试点的发展过程 四 我国企业股份制试点的发展前景 第45章 国企股改的目的、基本原则与工作内容 一 国企股改的目的 二 股改的原则及类型 三 国企股改的主要工作内容 第46章 国有企业股改的特点和难点及解决办法 一 国有企业股改的特点 二 国有企业股改的难点 第47章 中介机构的选择及其作用 一 中介机构的选择程序 二 国内中介机构的选择 三 境外中介机构的选择 四 国内中介机构的作用 五 国外中介机构的作用 第48章 改组为有限责任公司的一般做法 一 国有企业改组为有限责任公司的基本条件和 一般要求 一 收购经纪人与财务顾问 二 会计师事务所 三 律师事务所 四 投资集团 第92章 企业重组中介实例评析 一 紫光楼宾馆有偿转让中的资产评估 二 企业兼并中的资产评估 三 企业股份制改造中的资产评估 四 康佳公司股份制改造中的资产评估 五 中国南方玻璃有限公司股份制改造中的资产 评估 六 会计师事务所为公司股份制改造所作的财务 报告及溢利预测 总 目 录 第一篇 企业重组篇（1――8章） 第二篇 兼并篇（9――19章） 第三篇 收购篇（20――31章） 第四篇 破产篇（32――42章） 第五篇 股改篇（43――53章） 第六篇 托管篇（54――58章） 第七篇 集团篇（59――67章） 第八篇 债务篇（68――74章） 第九篇 融资篇（75――82章） 第十篇 中介篇（83――92章）